عبور بیمه سینا از بحران زیان انباشته با اصلاحات ساختاری و شفاف‌سازی مالی

این گزارش که همراه با تأیید حسابرس مستقل و نهاد ناظر (بیمه مرکزی جمهوری اسلامی ایران) منتشر شده، حاکی از اقداماتی عمیق و بنیادین برای بازسازی اعتماد و اصلاح عملکرد مالی است.

زیان انباشته از کجا آمد؟

ظاهراً در سال‌های گذشته بخشی از هزینه‌ها و خسارات شناسایی نشده، در صورت‌های مالی ثبت نشده بود و این امر سبب شده بود که سود اعلامی سال ۱۴۰۲ رقمی غیرواقعی (۳۹۰ میلیارد تومان) باشد و پس از بررسی دقیق توسط حسابرسان مشخص شد که سود واقعی بسیار پایین‌تر بوده و باید تعدیلات اساسی در گزارش‌های مالی صورت پذیرد.

نتیجه این تعدیلات آن بود که رقم زیان انباشته این شرکت به بیش از ۱,۷۰۰ میلیارد تومان افزایش یافت زیانی که حاصل رویه‌های نادرست مالی و ثبت ناقص تعهدات و عدم شناسایی واقعی هزینه‌ها در سنوات گذشته بوده است.

تغییر مسیر: از انکار تا شفاف‌سازی

تیم مدیریتی جدید با پذیرش صادقانه اشتباهات گذشته و تأکید بر صداقت در گزارشگری اقدامات گسترده‌ای را برای شفاف‌سازی مالی آغاز کرد. در سال مالی ۱۴۰۳ اصلاح ساختارهای مالی و ارائه صورت‌های مالی مبتنی بر واقعیت جایگزین روند پنهان‌کاری و سودسازی صوری شد.

مهم‌ترین اقدامات اصلاحی:

• اصلاح پرتفوی شرکت و تمرکز بر رشته‌های سودآور؛ کاهش سهم بیمه‌های زیان‌ده و پرریسک و افزایش سهم بیمه‌های خُرد و سودآور.

• کنترل هزینه‌های خسارت و ارتقاء فرآیند ارزیابی و پرداخت.

بهره‌گیری مؤثر از ظرفیت شبکه فروش و توسعه خرده فروشی
• اعمال کنترل‌های داخلی و به‌روزرسانی فرآیندهای مالی با هدف افزایش شفافیت و پاسخگویی در سطح ستاد و شعب.

• ارائه گزارش‌های مالی مبتنی بر واقعیت و با رعایت اصول حسابداری که مورد تأیید حسابرس مستقل و نهاد ناظر (بیمه مرکزی) قرار گرفت.

ثمره اقدامات اصلاحی: تحقق سود واقعی

در نتیجه این اقدامات اصلاحی شرکت در سال ۱۴۰۳ موفق به تحقق سود عملیاتی بیش از ۲۱۰ میلیارد تومان شد رقمی که در شرایط اصلاح شدید ساختارها و بازنگری در زیان‌های گذشته نشانگر موفقیت رویکرد جدید مدیریت است.

این مسیر جدید برخلاف گذشته که سودهای غیرواقعی و پنهان‌کاری مالی در آن رایج بود بر واقع‌گرایی صداقت در گزارش‌دهی و تعهد به حقوق ذی‌نفعان استوار شده است.

چشم‌انداز پیش‌رو

به نظر می‌رسد بیمه سینا با تأکید بر تداوم مسیر اصلاحی که با کاهش تدریجی زیان انباشته، افزایش سودآوری عملیاتی و اعتمادسازی مجدد در میان سهام‌داران و بیمه‌گذاران به ثبات مالی بلندمدت دست یابد.

اخبار روز صنعت بیمه را در بیمه سی و یک مطالعه کنید